Browsing by Author "Calapucha Shiguango, Rene Bladimir"

Now showing 1 - 1 of 1
  • Thumbnail Image
    Item
    Auditoría forense a la política y procedimiento conoce a tu empleado, en la Comuna Quichua Verde Sumaco, parroquia San José de Payamino, cantón Loreto, provincia Orellana del 2022
    (Universidad Estatal de Bolívar. Facultad de Ciencias Administrativas Gestión Empresarial e Informática. Carrera de Contabilidad y Auditoria, 2024-01-08) Calapucha Shiguango, Rene Bladimir; Punina Sisa, Carlos Anibal; Arguello Delgado, Verónica del Carmen
    El sector financiero se ha visto afectado por acciones no lícitas tanto como el lavado de activos y el financiamiento de delitos incluido el terrorismo y cada uno de los órganos de control de este sistema están obligados a crear políticas y establecer procedimientos para minimizar el riesgo de que sus recursos sean utilizados para estos delitos. La organización Comuna Quichua Verde Sumaco en adoptar medidas y mejores prácticas en materia de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo con la finalidad de incrementar la confianza en las instituciones financieras de este sector. Este estudio propone que con la implementación de políticas y procedimientos para logrará minimizar el riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en el sistema financiero cooperativo. A continuación, se evidenció que la organización desconoce sobre la auditoría forense y por ende su aplicación como un mecanismo de control interno, así mismo, se pudo constatar que no cuentan con un personal capacitado que lleve a cabo este procedimiento, en consecuencia, la institución